Списание средств было проведено как снятие с расчетного счета: какими проводками исправить ошибку?

Comments

• Добрый вечер!

  Цитата: ООО на ОСН!! В июне этого года бухгалтер ошибочно провела списание 3000 рублей как снятие с расчетного счета, в кассу эти деньги на приход не были поставлены,

  Ситуация непонятна. Налитчные сняты с расчетного счета, но в кассу не поступили?
  
  Неоприходование наличных в кассу чревато штрафом по статье 15.1 КоАП:
  

  Цитата:1. Нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, выразившееся в осуществлении расчетов наличными деньгами с другими организациями сверх установленных размеров, неоприходовании (неполном оприходовании) в кассу денежной наличности, несоблюдении порядка хранения свободных денежных средств, а равно в накоплении в кассе наличных денег сверх установленных лимитов, -влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

  Должна была быть сделана проводка Дт 50 Кт 51.
  
  Или наличные не снимались с расчетного счета, но в кассу оприходованы и выданы под отчет?
  
  Уточните ситуацию.
• Nataly S, то есть снятия наличных не было по факту, и эти деньги не были списаны по расчетному счету, хотя должны были быть выданы в подотчет Дт 71 Кт 51, получается что остаток по банку больше на эти 3000 рублей, как сейчас мне исправить ошибку, выдав эти деньги с р/с в подотчет?
• Опять ничего не понятно.
  Если деньги под отчет не перечислялись подотчетному лицу и не снимались с расчетного счета, о какой проводке речь?
• Nataly S, постараюсь подробнее описать суть: директор оплатил с р/с с корпоративной карты материалы, должна была быть проводка Дт 71 Кт 51, но вместо этого эта сумма не была по банку проведена , из за чего остаток по банку не идёт
• Так сделайте эту проводку Дт 71 Кт 51 - 3000. И остаток по банку пойдет.
• Nataly S, то есть июлем операцией вручную делаю проводку Дт 71 Кт 51?
• А июнем никак?
  Зачем Вам неверный остаток на р/счете на отчетную дату 30 июня?
• Юлия7777777,
  Здравствуйте!
  

  Цитата: В июне этого года бухгалтер ошибочно провела списание 3000 рублей как снятие с расчетного счета

  Какая именно проводка была сделана бухгалтером? Если эта проводка  включает в себя оборот К51 счета - снятие, списание, что угодно, то почему банк- то на 3 тыс. не идет? Нужно понять что за ошибочная проводка была сделана и тогда вносить исправления.
• Buch G, добрый день🌞по банкувообще эта сумма получается не была проведена, поэтому остаток больше на 3000
  
  Nataly S, если даже закрыт 2 квартал?
• Добрый день.
  

  Цитата: по банку вообще эта сумма получается не была проведена

  А что было проведено?
  Одно дело, когда проводка вообще не была сформирована, никакая. Совсем другое - когда проводка была сделана, но не затронула 51 счёт.
  Вы пишете:
  

  Цитата: В июне этого года бухгалтер ошибочно провела списание

  Что именно было проведено бухгалтером, какая проводка?
• Sveto4Divny, проводка не была сформирована
• Цитата: проводка не была сформирована

  Значит, просто проводите. Если есть возможность - июнем. Если нет - месяцем обнаружения ошибки (п. 5 Приказа Минфина России от 28.06.2010 № 63н).
• Sveto4Divny, добрый вечер!! Если я проведу июнем, ничего что квартал уже закрыт?